k1. Manejo normas internacionales

Paso de Niif a contabilidad multipropósito

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Cuando tuviste instalado el módulo de Normas internacionales y tienes registrada la contabilidad del ESFA en norma internacional, para pasar tu contabilidad a la contabilidad multipropósito ten en cuenta lo siguiente:

  • Actualizar el programa con los últimos cambios de contabilidad multipropósito. 
  • Crear un comprobante tipo L para Ajustes Estimaciones Niif.
  • Crear cuentas nuevas (crearlas en el año donde se registra el ESFA) para manejar en partida doble las estimaciones en NIIF o las reclasificaciones necesarias. Las cuentas que se crean solo es para contabilizar esas estimaciones NIIF.

En la creación de la cuenta contable, ten en cuenta marcar la cuenta como Aplica como diferencia en Niif, para poder generar los informes de la contabilidad multipropósito. 

Los siguientes son los pasos a realizar:

1. Para registrar el ESFA, debes tener la hoja de trabajo que te entrega el consultor de Niif, donde se identifica las diferencias que se encuentran y los ajustes requeridos para la contabilidad internacional. 

Ejemplo:

Una vez identificadas las diferencias, te ubicas en el programa en la fecha en que vas a ingresar tus saldos iniciales en NIIF y realizas el comprobante de manera manual por la opción entrada de comprobantes, en el documento L previamente creado como Ajuste de estimaciones contables. Para el ejemplo, el siguiente sería el comprobante:

Después de realizado el comprobante, puedes generar el informe que encuentras por la ruta: Contabilidad – Informes financieros – Saldos y diferencias fiscal – NIIF:

En este informe multipropósito, puedes ver la parte fiscal con sus valores, luego las diferencias en Niif, que se derivan del comprobante que se realizó, y los saldos para la norma internacional. 

2. Después de realizado el comprobante con los ajustes, debes correr el proceso de cierre parcial, para trasladar la información al siguiente año. 

3. Si ya tienes información en tu contabilidad de NIIF, en el nuevo año, puedes generar por el módulo de Contabilidad – Informes comparativos Local y NIIF – Informe comparativo de Cuentas contables entre local y NIIF, el informe a Excel y te muestra la información en normatividad local y la información de la contabilidad Niif, solo debes realizar el ajuste de las cuentas que tengan alguna diferencia entre las dos. Realizas un comprobante por entrada de comprobantes con esas diferencias. 

4. Teniendo ya estos ajustes realizados, podrás generar tus informes multipropósito. Esto lo puedes hacer por la ruta: Contabilidad – Informes financieros – Saldos y diferencias FISCAL – NIIF. Donde el sistema automáticamente te va a mostrar las diferencias que existen o que se han generado de los ajustes y así llegar a la contabilidad multipropósito.

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12 Comments
  • clara says:

    buenas tardes si ya tengo información a mayo de 2022 en contabilidad NIIF, como puedo hacer el paso a contabilidad multipropósito. Gracias

    24 junio, 2022 at 4:51 pm
    • Alexandra Garcia says:

      Hola Clara, como tienes información hasta mayo, puedes hacer el corte a ese mes. En la guía te indica el proceso. Creas las cuentas que vas a utilizar como diferencias en Niif en norma local, colocándole la marcación que se utilizarán como diferencia en Niif. Luego realizas una nota ingresando esos valores son de Niif y van en esas cuentas que creaste. El sistema sigue generando los informes en norma local, pero si cuando generas el informe le marcas que muestre las cuentas de Niif, las adicionaría.

      28 junio, 2022 at 8:58 am
  • Estefania Martinez says:

    Buenos días espero , quería saber como me puedo pasar a contabilidad multipropósito , ya realice el cierre de año 2021 y el traslado de saldo ..me pueden indicar muchas gracias

    22 abril, 2022 at 9:02 am
    • Alexandra Garcia says:

      Hola Estefanía, debes tener en cuenta que lo que vas a pasar son los valores de las cuentas que solo aplican como Niif, en la local creas las cuentas contables para esto, con la marcación correspondiente. Así que harías un documento con la información que serán saldos iniciales de Niif, este documento lo puedes agregar en enero de 2022 y solo afectando las cuentas que marcaste como diferencias de Niif, así no te afecta tu balance local. Te puedes guiar por instructivo de la guía.

      22 abril, 2022 at 9:33 am
  • Deisy Gómez says:

    Buen día, si ya había hecho cierre definitivo en 2020, puedo devolverme a hacer el documento de ajustes y volver a hacer cierre?

    24 marzo, 2021 at 10:47 am
    • Alexandra Garcia says:

      Hola Deisy, puedes volver a correr solo el cierre parcial si haces documentos que no afecten cuentas de resultado, pero si el documento de ajuste tiene cuentas del estado de resultados, debes borrar el documento de cierre, hacer el ajuste y volver a hacer cierre definitivo.

      25 marzo, 2021 at 11:04 am
  • Cooimpresur Ltda says:

    Buen día, también voy hacer el traslado de contabilidad Niif a Multipropósito, no he hecho cierre de 2020 para hacer el proceso, pero la marcacion de las cuentas
    de aplica como diferencias de niif lo hago antes de hacer el cierre definitivo.

    16 marzo, 2021 at 11:29 am
    • Alexandra Garcia says:

      Hola, en este caso puedes hacerlo antes del cierre para que cuando corras el proceso ya tienes la clasificacion y hecho los ajustes que te van a pasar en el balance, aunque el sistema la marcación la tiene en cuenta en el año que lo vas a utilizar.

      16 marzo, 2021 at 5:30 pm
  • HORTENCIA ORTIZ says:

    Si el proceso se va a hacer en 2021?.

    13 febrero, 2021 at 1:39 pm
    • Alexandra Garcia says:

      Hola Hortencia, si vas a comenzar a manejar multiproposito en 2021, debe hacer el proceso de traslado de valores y nuevas cuenta a dic 31 de 2020. Para cuando hagas cierre definitivo ya el balance te pase como va a quedar este año con las cuentas marcadas como ajustes para Niif.

      15 febrero, 2021 at 8:32 am
  • luz francy rojas serna says:

    Gracias por la capacitación, es clara. fácil, paso a paso, y la velocidad que maneja en el video me permitió entender todo muy profesional

    1 febrero, 2021 at 8:35 am
    • Alexandra Garcia says:

      Hola Luz Francy, gracias por ver nuestros contenidos, feliz día.

      1 febrero, 2021 at 9:31 am